Termin
2011.09.15 - 2011.09.16 Wrocław (SOP 11611)
2011.09.22 - 2011.09.23 Gdańsk (SOP 11612)
2011.10.06 - 2011.10.07 Warszawa (SOP 11613)
2011.10.17 - 2011.10.18 Poznań (SOP 11615)
2011.10.20 - 2011.10.21 Katowice (SOP 11614)
Prowadzący
Dawid Milczarek – prawnik, ekspert podatkowy, doktorant na WPiA Uniwersytetu Łódzkiego. Były pracownik Izby Skarbowej (2004-2007), asystent sędziego w Izbie Finansowej Naczelnego Sądu Administracyjnego (2007-2010), wykładowca na studiach podyplomowych w zakresie prawa podatkowego. Autor artykułów i komentarzy podatkowych publikowanych między innymi na łamach "Rzeczpospolitej", "Gazety Prawnej", "Prawa i Podatków". Doświadczony wykładowca, stały współpracownik Akademii Biznesu MDDP. Specjalizuje się w podatku od towarów i usług (VAT) oraz w procedurze sądowoadministracyjnej.
Radosław Żuk – prawnik, partner w spółce doradztwa podatkowego, redaktor por¬talu prawno-księgowego TAXFIN. Doświadczenie zawodowe zdobywał również jako pracownik organów podatkowych oraz jednej z czołowych kancelarii prawnych. Autor licznych artykułów z zakresu prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku od towarów i usług, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz procedury podatkowej. Prowadzi szkolenia otwarte i zamknięte na rzecz podmiotów o zróżnicowanej strukturze działalności gospodarczej. Doświadczony i uznany wykładowca szeroko rozumianej problematyki podatkowej.
Cel szkolenia
Niniejsze szkolenie ma na celu kompleksowe omówienie zasad rozliczania podatku od towarów i usług. Zakres szkolenia obejmuje szeroką gamę zagadnień, poczynając od zagadnień o charakterze podstawowym, a kończąc na problematyce szczegółowej. Szkolenie dotyczy transakcji krajowych, jak również zagranicznych w postaci eksportu towarów, importu towarów, wewnątrzwspólnotowej dostawy oraz nabycia towarów, transakcji łańcuchowych, uproszczonych, jak również usług o charakterze transgranicznym. W czasie zajęć zostaną przekazane uczestnikom kursu wszelkie przysługujące uprawnienia, ryzyka podatkowe, metody optymalizacji obciążeń fiskalnych, w tym również najbardziej dyskusyjne i aktualne rozwiązania prawne i praktyczne w podatku VAT.
Program
VAT od podstaw w świetle nowelizacji ustawy
1. VAT jako podatek pośredni.
2. Zasady podstawowe podatku VAT.
3. Zakres przedmiotowy VAT – transakcje krajowe:
a) dostawa towarów na terytorium kraju,
b) świadczenie usług na terytorium kraju,
c) świadczenia nieodpłatne – z uwzględnieniem zmian w 2011 r.
4. Zakres przedmiotowy VAT – transakcje międzynarodowe:
a) wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów,
b) wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,
c) eksport towarów,
d) import towarów,
e) eksport i import usług,
f) transakcje łańcuchowe,
g) transakcje trójstronne.
5. Transakcje wyłączone z opodatkowania.
6. Zakres podmiotowy VAT:
a) pojęcie podatnika VAT,
b) podatnik VAT czynny a podatnik zwolniony podmiotowo,
c) mechanizm reverse charge na gruncie VAT.
7. Moment powstania obowiązku podatkowego:
a) zasady ogólne,
b) zaliczki, zadatki, przedpłaty, raty,
c) faktura a moment powstania obowiązku podatkowego,
d) dostawa mediów i usług komunalnych,
e) usługi transportowe i budowlane,
f) usługi najmu, dzierżawy, leasingu, usługi stałej obsługi prawnej i biurowej,
g) sprzedaż praw własności intelektualnej i przemysłowej,
h) WDT i WNT,
i) import usług,
j) import i eksport towarów.
8. Zasady ustalania podstawy opodatkowania oraz stawki podatkowe w 2011 r.:
a) podstawa opodatkowania – zasady ogólne,
b) podstawa opodatkowania przy sprzedaży barterowej,
c) podstawa opodatkowania przy sprzedaży nieruchomości zabudowanych,
d) inne szczególne zasady ustalania podstawy opodatkowania,
e) zasady korygowania podstawy opodatkowania,
f) stawki podatkowe w VAT oraz zakres czasowy ich obowiązywania.
9. Zwolnienia przedmiotowe – rewolucyjne zmiany w 2011 r.:
a) usługi w zakresie opieki medycznej,
b) usługi edukacyjne,
c) usługi finansowe,
d) sprzedaż towarów używanych,
e) inne zwolnienia przedmiotowe.
10. Prawo do odliczenia:
a) terminy odliczenia podatku,
b) ograniczenia w prawie do odliczenia,
c) szczególne zasady odliczania VAT w przypadku samochodów osobowych,
d) odliczanie częściowe podatku w oparciu o strukturę sprzedaży,
e) roczna korekta podatku naliczonego,
f) zwrot bezpośredni VAT.
11. Ulga na złe długi – korekta podatku należnego w przypadku nieściągalnych wierzytelności.
12. Dokumentowanie transakcji podlegających opodatkowaniu:
a) deklaracje VAT i informacje podsumowujące,
b) zasady wystawiania faktur z uwzględnieniem zmian, które weszły w życie w 2011 r.,
c) terminy wystawiania faktur,
d) faktury korygujące i noty korygujące,
e) faktury zaliczkowe,
f) kursy przeliczeniowe dla walut obcych,
g) najczęściej popełniane błędy przy fakturowaniu,
h) kasy fiskalne – zwolnienia z obowiązku stosowania w 2011 r.
13. Dyskusja.
Informacje organizacyjne
Koszt uczestnictwa:
- jednej osoby 990 zł +23% VAT
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 890 zł/os. + 23% VAT
Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.
Godziny zajęć: 10:00 – 15:45
Miejsce zajęć: centrum Warszawy lub siedziba Akademii Biznesu MDDP.
(informacja dotycząca dokładnego miejsca zajęć zostanie wysłana Państwu wraz z potwierdzeniem uczestnictwa na ok. 6 dni przed terminem szkolenia)
Informacje:
Norbert Saks, Anita Jańczak
tel. (22) 208 28 28/26, fax () 211 20 90
e-mail:
Wyślij e-mail;
Wyślij e-mail
