Termin
2011.09.20 Katowice
2011.09.22 Poznań
2011.09.27 Warszawa
2011.10.11 Wrocław
2011.10.21 Gdańsk
2011.10.27 Warszawa
Prowadzący
Radosław Żuk – prawnik, partner w spółce doradztwa podatkowego, redaktor portalu TaxFin.pl. Doświadczenie zawodowe zdobywał również jako pracownik organów podatkowych oraz jednej z czołowych kancelarii prawnych. Pełnomocnik podczas wielu kontroli oraz postępowań podatkowych i skarbowych. Autor licznych artykułów z zakresu prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT, CIT, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz procedury podatkowej.
Dawid Milczarek – prawnik, ekspert podatkowy, doktorant na WPiA Uniwersytetu Łódzkiego. Były pracownik Izby Skarbowej (2004-2007), asystent sędziego w Izbie Finansowej Naczelnego Sądu Administracyjnego (2007-2010), wykładowca na studiach podyplomowych w zakresie prawa podatkowego. Autor artykułów i komentarzy podatkowych publikowanych między innymi na łamach "Rzeczpospolitej", "Gazety Prawnej", "Prawa i Podatków". Doświadczony wykładowca, stały współpracownik Akademii Biznesu MDDP. Specjalizuje się w podatku od towarów i usług (VAT) oraz w procedurze sądowoadministracyjnej.
Radosław Kowalski - prawnik, doradca podatkowy. Właściciel kancelarii doradcy podatkowego. Od 1994 roku zajmuje się obsługą prawną i podatkową podmiotów gospodarczych. Jest autorem licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego, a także komentarzy i odpowiedzi na pytania czytelników (m.in. w Pulsie Biznesu, Rzeczpospolitej, Gazecie Podatkowej). Posiada doświadczenie w prowadzeniu szkoleń zamkniętych i otwartych dla firm i instytucji z zakresu prawa podatkowego, windykacji, zabezpieczeń wierzytelności.
Marta Szafarowska – doradca podatkowy w MDDP. Od 1998 roku pracuje jako specjalista w zakresie podatku VAT i akcyzy. W latach 2002-2004 roku pracowała w zespole VAT, ceł i akcyzy w Ernst & Young, a poprzednio od 1998 roku w zespole VAT PricewaterhouseCoopers. W międzynarodowych firmach doradczych zdobyła szeroką wiedzę i doświadczenie w zakresie problemów podatkowych typowych dla firm z branży leasingowej oraz świadczących usługi finansowe, a także producentów wyrobów akcyzowych, jak również branży dystrybucyjnej. Była zaangażowana w szereg projektów dotyczących optymalizacji podatku VAT i akcyzy, które zostały efektywnie wdrożone w kilku wiodących polskich spółkach. Autorka wielu artykułów w prasie specjalistycznej.
Tomasz Siennicki – prawnik, licencjonowany doradca podatkowy, od ponad 10 lat zajmujący się prawem podatkowym. Praktyczne doświadczenie w zakresie prowadzenia postępowań kontrolnych i podatkowych zdobywał początkowo w organach podatkowych pracując w komórce kontroli oraz w Izbie Skarbowej, gdzie kierował działem VAT, a następnie współpracując z kancelariami doradztwa podatkowego o uznanej renomie.
Paweł Barnik - absolwent Uniwersytetu Łódzkiego - Wydział Ekonomiczno-Socjologiczny kierunek finanse i bankowość. Obecnie pracuje na stanowisku Starszy Konsultant Podatkowy w spółce doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zakresie tematyki podatku od towarów i usług oraz podatku od wartości dodanej. Związany również z rachunkowością – były pracownik kancelarii podatkowej na stanowisku księgowym. Obecnie odpowiedzialny za sporządzanie opinii podatkowo-prawnych z zakresu tematyki podatku od towarów i usług, podatku od wartości dodanej, Dyrektyw Wspólnotowych. Przeprowadzanie audytu podatkowego oraz sporządzanie raportów z przeprowadzonego badania. Optymalizacja podatkowa. Analiza umów handlowych, współtworzenie procedur i regulaminów wewnątrz organizacji, tj. obiegu dokumentacji księgowo-podatkowej. Autor i współautor licznych publikacji w prasie fachowej oraz portalach związanych z tematyką podatkową.
Cel szkolenia
Celem szkolenia jest przedstawienie aspektów prawno-podatkowych związanych z wystawieniem, przesyłaniem, przechowywaniem oraz udostępnianiem faktur po nowelizacji przepisów od 1 stycznia 2011 r.. Podczas szkolenia zostaną przedstawione najczęściej popełniane błędy dotyczące fakturowania wraz ze wskazaniem sposobu ich optymalizacji podatkowej. W efekcie szkolenia uczestnik uzyska wiedzę niezbędną do prawidłowego wystawiania faktur w formie elektronicznej.
Program
1. Nowelizacja przepisów dotycząca fakturowania:
a) zakres znowelizowanych przepisów,
b) przepisy, które nie uległy zmianom,
c) przepisy przejściowe dotyczące wystawiania faktur VAT.
2. Wystawianie faktur VAT po zmianach stawek podatkowych:
a) faktury wystawionej w 2011 r. ze stawkami VAT obowiązującymi w 2010 r.,
b) rozliczanie zaliczek uregulowanych w 2010 r.,
c) fakturowanie usług ciągłych wykonanych na przełomie 2010/2011 r.,
d) faktury VAT wystawione ze stawką obowiązującą w 2010 r. oraz ze stawkami po nowelizacji przepisów,
e) faktury dotyczące transakcji zwolnionych – istotne zmiany w treści faktury.
3. Fakturowanie po nowelizacji przepisów:
a) treść faktury VAT,
b) terminy wystawienia faktury VAT,
c) wystawienia faktury VAT przed dokonaniem sprzedaży,
d) faktury VAT wystawione po przekroczeniu terminu,
e) fakturowanie zaliczek częściowych oraz całościowych,
f) wystawienie faktury końcowej rozliczającej zaliczkę.
4. Zasady wystawiania faktur VAT w formie elektronicznej:
a) przepisy regulujące zasady wystawiania e-faktur,
b) faktury elektroniczne w prawie wspólnotowym,
c) wymogi prawne, które należy spełnić przed rozpoczęciem wystawiania e-faktur,
d) bezpieczny podpis elektroniczny jako narzędzie do wystawiania e-faktur,
e) wystawianie faktur poprzez system wymiany danych (EDI),
f) zasady związane z przesyłaniem faktur elektronicznych nabywcom,
g) poprawna treść faktury elektronicznej,
h) termin wystawienia e-faktur,
i) e-faktury dokumentujące zaliczki,
j) wystawienie e-faktury a powstanie obowiązku podatkowego,
k) wystawianie faktur w formie elektronicznej w przypadku transakcji z podmiotami zagranicznymi,
l) wystawienie e-faktury po terminie,
m) symbol PKWiU na fakturach elektronicznych,
n) e-faktura a różne stawki VAT.
5. Faktury korygujące po zmianie przepisów:
a) zasady i przyczyny wystawiania faktur korygujących,
b) możliwość wystawienia zbiorczej faktury korygującej,
c) termin wystawienia faktur korygujących,
d) uzyskanie potwierdzenia odbioru faktury elektronicznej przez nabywcę po nowelizacji przepisów,
e) ujęcie korekty obrotu w deklaracji VAT-7,
f) zasady ujęcia faktur korygujących po stronie nabywcy,
g) sprzeczność regulacji krajowych w zakresi faktur korygujących z prawem unijnym.
6. Zasady wystawiania i ujmowania not korygujących:
a) przyczyny uzasadniające wystawienie noty korygującej,
b) sposób wystawienia noty korygującej,
c) akceptacja treści noty przez sprzedawcę w przypadku fakturowania elektronicznego.
7. Zasady przechowywania faktur:
a) przechowywanie e-faktur na terytorium Polski,
b) przechowywanie faktur elektronicznych na terenie innego państwa unijnego,
c) poinformowanie urzędu skarbowego o miejscu przechowywania faktur elektronicznych,
d) brak złożenia informacji o miejscu przechowywania e-faktur,
e) udostępnianie faktur organom skarbowym.
8. Katalog czynności opodatkowanych podatkiem VAT podlegających fakturowaniu:
a) zasada powszechności podatku VAT,
b) czynności opodatkowane,
c) forma prawna czynności a jej opodatkowanie,
d) czynności sprzeczne z przepisami a podatek VAT.
9. Zasady związane z dokumentowaniem odpłatnej dostawy towarów i świadczenia za pomocą faktury VAT:
a) dostawa towarów a przeniesienie własności towaru,
b) moment dokonania dostawy towarów,
c) sprzedaż z odroczonym terminem płatności,
d) sprzedaż na próbę,
e) wieczyste użytkowanie gruntów,
f)leasing finansowy,
g) pojęcie usługi,
h) moment wykonania usługi a termin wystawienia faktury,
i) fakturowanie usług kompleksowych.
10. Odliczanie podatku VAT na podstawie faktury VAT:
a) moment odliczenia podatku naliczonego z tytułu nabycia udokumentowanego fakturą elektroniczną,
b) błędy dotyczące faktur a możliwość odliczenia podatku naliczonego,
c) ograniczenia odliczenia podatku naliczonego.
11. Najnowsze orzecznictwo ETS, sądów administracyjnych oraz organów podatkowych w kwestii fakturowania.
Informacje organizacyjne
Koszt uczestnictwa:
- jednej osoby 590 zł + 23% VAT
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 540 zł/os. + 23% VAT
Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.
Godziny zajęć: 10:00 – 15:45
Miejsce zajęć:
Zajęcia odbędą się w centrum w/w miast.
Warszawa - centrum miasta lub siedziba Akademii Biznesu MDDP
Informacje:
Norbert Saks, Anita Jańczak
tel. (022) 890 28 28/29, fax (022) 211 20 90
e-mail:
Wyślij e-mail;
Wyślij e-mail
